الرئيسية ← نماذج مجانية ← نموذج دفتر اليومية
نموذج دفتر اليومية جاهز للتحميل
دفتر يومية عامة بأربعين سطراً، بأعمدة رقم القيد والتاريخ والمستند والبيان والحساب والمدين والدائن، مع فحص توازن تلقائي يكشف القيد غير المتوازن.
حمّل النموذج مجاناً
ملف Excel جاهز للاستخدام، بلا تسجيل ولا بريد إلكتروني. الصيغ الحسابية مضمّنة والاتجاه من اليمين لليسار.
ماذا يحتوي النموذج؟
كيف تستخدمه
- أعطِ كل قيد رقماً واحداً، وكرّر الرقم على كل أسطر حساباته.
- اربط القيد بمستنده: رقم فاتورة، أو سند قبض، أو إشعار بنكي.
- اكتب بياناً يفهمه غيرك بعد ستة أشهر، لا اختصاراً تفهمه أنت اليوم فقط.
- راجع صف فحص التوازن في نهاية كل يوم عمل لا في نهاية الشهر.
لماذا القيد المزدوج؟
لأن كل عملية لها جانبان: مصدر وأثر. اشتريت بضاعة نقداً فزاد المخزون ونقص الصندوق. تسجيل جانب واحد يترك دفترك ناقصاً ويجعل الميزانية مستحيلة التوازن.
رقم المستند هو ما يجعل الدفتر قابلاً للمراجعة
قيد بلا مستند مؤيّد لا قيمة إثباتية له. الربط بين القيد ومستنده هو ما يحوّل الدفتر من سرد إلى سجل يمكن تدقيقه.
حدود الدفتر اليدوي
دفتر اليومية في Excel صالح للتعلّم ولمنشأة محدودة الحركة. مع عشرات القيود يومياً يصبح الترحيل اليدوي إلى الأستاذ العام واستخراج ميزان المراجعة عبئاً يفوق فائدته.
اقرأ أكثر
أسئلة شائعة
ما الفرق بين اليومية والأستاذ العام؟
اليومية تسجّل بترتيب زمني، والأستاذ يجمّع بحسب الحساب. الأولى تجيب «ماذا حدث في هذا اليوم؟» والثاني «ما رصيد هذا الحساب؟».
هل يجوز تعديل قيد مسجّل؟
الأصل ألا يُمحى، بل يُصحَّح بقيد عكسي أو تسوية، مع بيان السبب. المحو يترك دفترك بلا أثر مراجعة.
كم حساباً يمكن أن يضم القيد الواحد؟
لا حد، ما دام مجموع المدين يساوي مجموع الدائن. قيد الرواتب مثلاً يضم مصروف الرواتب والتأمينات المستحقة وصافي المستحق للموظفين.
متى أنتقل من Excel إلى نظام؟
حين يصبح الترحيل والمطابقة أطول من العمل نفسه، أو حين تحتاج تقريراً فورياً لا يمكنك انتظاره إلى نهاية الشهر.
نماذج أخرى قد تحتاجها
نماذج مجانية أخرى من الحلول المتمكنة
النموذج يبدأ معك. النظام يكمل عنك.
ملف Excel ممتاز للبداية، لكنه يتوقف حين تتعدد المستخدمون والفروع وتحتاج رقماً لحظياً لا ملفاً يُحدَّث يدوياً. نظام المتمكن يوفّر هذا كله في مكان واحد.